Motta gratis penger med en enkel IRA plan

Hvis du har en arbeidsgiver som tilbyr en enkel IRA plan, så bør du sørge for at du deltar for å motta gratis penger En enkel IRA plan er selskapet pensjon som settes opp for de som har mindre enn 100 ansatte. Kravet er at hver enkelt ansatt må etablere sin egen IRA plan for å kunne motta bidrag.

En enkel IRA plan er ganske likt 401(k) som gir deg muligheten til å avsette penger fra lønnen for å spare til pensjon. Hvis du bestemmer deg for å bli med i din arbeidsgivers enkle IRA plan, kan du selv velge hvor mye du ønsker å sette av, men innenfor grenser satt at IRS. Maksimumsbeløpet du kan avsette for i år er 12.000 amerikanske dollar hvis du er under 50 år, eller 14.500 amerikanske dollar for de som er 50 år eller eldre i år.

Bidraget du gir, kjent som lønnstrekk bidrag, vil spare deg penger på skatten. Helt spesifikt så vil ditt bidrag trekkes fra lønnen, slik at det ikke inngår i skattegrunnlaget. Resultatet er at du oppnår fordelen med utsatt skatt.

Etter at du har trukket noe av lønnen din til IRA planen, er det arbeidsgiver som kontrollerer pengene. I planen vil arbeidsgiveren typisk tilpasse ditt lønnstrekk opp til 3 % av hva du betaler. For eksempel, la oss si at du har en årslønn på 500.000 kroner, og bestemmer at 6 % skal bli trukket, noe som utgjør 30.000 kroner i året. Med arbeidsgiverens bidrag, som også blir lagt til i IRA planen, er da på 15.000 kroner. Det totale beløpet blir dermed på 45.000 kroner, som er beløpet som vil fortsette å vokse uten å aktivere skatt.

Hvis du ikke velger lønnstrekk, så vil du i utgangspunktet ikke dra nytte av arbeidsgivers bidrag. Enkelt forklart så betyr det at om du ikke velger å delta i IRA planen, så gir du rett og slett bort gratis penger.

10 «enkle» steg på hvordan du kan få fradrag for Roth IRA tap

Jeg var med på et radioshow i går da en lytter ringte inn og sa at hans Roth IRA hadde falt betraktelig i verdi. Oppsummert så ønsket innringeren å få svar på om han kunne kreve fradrag som følge av tapet på Roth IRA. Jeg svarte han at det kunne han trolig ikke forvente å få, samtidig som at spørsmålet ble for vanskelig å svare på direkten uten mer informasjon.

Han spørsmål – dog ikke like vanlig de siste årene takket være aksjemarkedets positive utvikling – er noe som folk nå lurer på. Så, for å vise hvor komplisert og vanskelig det er å få fradrag for tap på Roth IRA-kontoen, så har jeg satt sammen 10 «enkle» steg på hvordan du går frem for å kreve fradrag. Lykke til!

  1. Summer opp det totale beløpet på dine bidrag til Roth Ira.
  2. Legg sammen det totale beløpet på alle Roth IRA konverteringer du har foretatt på samtlige kontoer.
  3. Legg samme beløpet fra steg 1 og beløpet fra steg 2.
  4. Legg sammen det totale beløpet på dine Roth IRA fordelinger du har foretatt så langt.
  5. Trekk fra det totale beløpet fra steg 4 fra beløpet i steg 3.
  6. Sammenlign det totale beløpet fra steg 5 med ditt nåværende akkumulerte Roth IRA balanse, på kryss av samtlige kontoer. Hvis totalen fra steg 5 er mindre enn dine nåværende verdien av samtlige Roth IRA-kontoer, så stopp. Du har ikke krav på fradrag for tap. Hvis totalen fra steg 5 er mer enn nåværende verdi på Roth IRA-kontoene, er du et steg nærmere å kunne kreve fradrag på tap. (Merk at krav på fradrag fortsatt kan reduseres eller elimineres som følge av flere faktorer, som forklart nedenfor).
  7. Estimer bruttoinntekt for året, og alle generelle fradrag, inkludert tap på Roth IRA (det kan hende du på dette punktet har behov for hjelp fra en skatteekspert). Dersom det totale beløpet av dine generelle fradrag, inkludert Roth IRA tap, er lavere enn 2 % av bruttoinntekt, så stopp. Du har ikke krav på fradrag. Hvis derimot beløpet er høyere enn 2 % av din bruttoinntekt, så kan du ha krav på fradrag, men som nevnt kan det fortsatt bli redusert eller eliminert som følge av andre faktorer.
  8. Sjekk om estimert bruttoinntekt for nåværende år er mer enn 254.200 amerikanske dollar for enslige. Er du gift så er grensen satt til 305.050 amerikanske dollar. Hvis bruttoinntekten overstiger disse grensene, får du lavere fradrag på dine tap som følge av Roth IRA. I værste fall kan du ende opp med en reduksjon på 80 %. Igjen, kan det være lurt å forhøre seg med eksperter på dette området.
  9. Sjekk om du har rett på fradrag på grunn av minstegrensen for å betale skatt. Fradrag på Roth IRA er ikke mulig når man ikke heller betaler skatt.
  10. Hvis du er heldig å har kommet så langt, er du en av de få heldige (eller kanskje ikke) som kan kreve fradrag på tap. Merk at det fører til at du gir opp alle skattefradrag som kan oppstå i etterfølgende år, så vær sikkert på at du har vurdert alle fordeler og ulemper opp mot hverandre før du tar den endelige beslutningen.

Årsavslutning for IRA og svar på spørsmål om pensjon

Et nytt år er snart her, men vi ønsket å åpne «Slott rapport e-post» en siste gang for å besvare noen spørsmål om pensjon, i tillegg til flere problemstillinger som forventes å komme i påfølgende år. Vi i Ed Slott ønsker dere samtidig et riktig godt nytt år når den tid kommer og ønsker deg velkommen til å bli med oss videre i årene som kommer. Vi skal fortsette å opplære aktører innenfor finans og deres kunder på tema om IRA, skatt og pensjon.

Spørsmål 1:

Min kone og jeg har bare ett barnebarn fra en av våre to sønner (med ingen planer om flere). Vår andre sønn og hans kone forsøker å få barn men har så langt ingen hell med seg. Etter at vi går vekk vil vi gjerne at vår IRA skal bli delt likt mellom alle våre barnebarn. Hvordan gjør vi det?

Svar 1:

Du kan nevne dine «levende barnebarn» som mottakere når dere er borte, men mange finansinstitusjoner vil derimot ikke akseptere mottakere som ikke er navngitt. Det kan være en fordel å sette opp et fond for alle barnebarna som skal motta deres IRA. Personer under 18 år kan hverken signere på papirer som er nødvendig for å åpne en IRA-overtagelse,  operere investeringene, eller be om å få minstebeløpet til fordeling. Du bør snakke med en finansrådgiver og høre hva som egner seg best for denne type eiendeler som passer til mindreårige.

Spørsmål 2:

Hvis en IRA til Roth IRA overføring er gjennomført 30 desember, kan det da bli omkategorisert den 30 januar for å unngå ansvarsrett på overføringen? Er det lov til å konvertere det tilbake igjen neste år for å unngå begrensningene i hvor mye brutto inntekt kan endre seg? Dersom konverteringen og omkategoriseringen er fullført før 15 april, hvordan løser jeg denne manøvreringen når jeg skal levere skattemeldingen?

Svar 2:

Konverteringen kan være omkategorisert helt frem til 15 oktober. Hvis det skjer før dette kan ikke omkategoriseringer før dette blir konvertert inntil mer enn 30 dager før omgjørelsen. Følg instruksene i skjemaet IRS 1040 og 8606 på hvordan du viser dette på skattemeldingen. Du bør vurdere å få en skatterådgiver til å gå gjennom det med deg.

Spørsmål 3:

Hei Ed og takk for at du tar deg tid til å lese spørsmålet mitt. Jeg har sjekket ut informasjon på nettet angående skattekonsekvenser på uttak fra Roth IRA og kan ikke finne et nøyaktig svar på spørsmålet jeg har. Jeg er over 60 år.

Jeg åpnet en Roth IRA-konto nylig og vil foreta periodiske konverteringer fra den tradisjonelle IRAen. Jeg har forstått det slik at etter at Roth IRA har vært åpen for minst fem år, vil alle kapitalinntekter bli skattefrie i tråd med prinsippet.

Starter denne femårsperioden fra når jeg åpnet Roth IRA-kontoen, til tross for at jeg gjennomfører sporadiske konverteringer i årene som kommer?

Igjen er jeg takknemlig for svar,

James

Svar 3:

I ditt tilfelle, fordi du er over 59 og et halvt år, er det ingen femårs-klokke angående straff på de 10 % tidligere overføringene på konverteringer som er gjort uttak på innen fem år. Derimot i tilfelle av inntekter (det er ingen kapitalinntekter i IRA) i Roth IRA, så må du vente i mer enn fem år før disse midlene  kan tas ut uten å utløse skatt.

Spørsmål 4:

Hvis jeg har en 401(k) og en tradisjonell IRA mot slutten av året, og så inn i neste år hvor jeg går over til kun IRA, hva skjer med kravet om minste fordeling for 401(k) siden den ikke lenger eksisterer? Er jeg nødt til å ta det før jeg går over til IRA?

Takk!

Svar 4:

401(k)s krav om minste fordeling må bli gjort før du overfører de siste midlene i fondet og over til IRA.

Spørsmål 5:

Hei,

Min søster, Ann, på 66 år, døde nylig og har overlatt hennes IRA til sine to eneste søstre, Mary på 69 år og Susan på 71 år. Kontoen ble separert i tide og hver søster har kontroll over sin del av den arvede IRAen. Hennes eldre søster, Susan, oppgir hennes yngre søster Mary som ansvarlig for hennes arvede IRA. Susan begynte å ta sin del om kravet på minste fordeling, men gikk bort i en alder av 73 år, hvor hennes søster overtok hennes IRA. Mary er nå 71 år. Kan den gjenlevende søsteren, Mary, som har kontroll over kontoen, omgjøre tittelen på kontoen og fortsette med å fordele minimumskravet basert på hennes eldre søsters alder? Hvis ja, hvordan burde dette navngis i IRA?

Vennligst husk på at den eneste gjenlevende søsteren vil ta ut begges minstekrav fra den opprinnelige eiers konto. Jeg forstår at dette kan virke komplisert, men jeg trenger virkelig behov for hjelp.

Takk.

Viv.

Svar 5:

Når Mary arver etter Susan, er Mary ansvarlig. Hun har arvet fra en som er mottaker, som ikke kommer fra IRAs kontoinnehaver. Det nødvendige kravet som fordeling kan ikke bli restartet til mottakers alder. De er nødt til å fortsette  etter den opprinnelige planen. Eksempel: Susa er 40 år når hun begynner å ta ut sine første uttak. Hun benytter seg av en faktor på 43.6. hvert år blir denne faktoren redusert med 1. Når Mary arver fra Susan vil hun fortsette med denne planen.